Какие налоговые вычеты могут получить жители ДНР в 2026 году: все виды льгот

Жители ДНР, благодаря налоговым вычетам, могут получить частичную компенсацию за дорогостоящее лечение. Фото: Архив Минздрава ДНР

Для работающих жителей ДНР существует возможность уменьшить сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ), удерживаемого из зарплаты, с помощью так называемых вычетов. Они индивидуальны и не полагаются любому и каждому.

В некоторых случаях получить льготу могут и неработающие граждане. В частности, пенсионеры, которые сдают жилье. Также пожилой человек может вернуть деньги за лечение через налоговый вычет, оформленный на своих работающих детей.

Важно знать, что получить вычет больше той суммы, которую вы заплатили за прошлый год в качестве НДФЛ, нельзя.

Предусмотрены четыре вида налоговых вычетов – стандартные, социальные, имущественные и профессиональные.

НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ДНР В 2026 ГОДУ: ЧТО НОВОГО

В 2026 году большинство привычных налоговых вычетов сохранится, но применять их будут с новой шкалой налога, введенной в 2025 году. Теперь налог 13% платят только те, кто зарабатывает меньше 2,4 млн рублей в год (в среднем до 200 тысяч рублей в месяц). У кого заработок больше, платит 15% (до 5 млн рублей), 18% (до 20 млн рублей), 20% (до 50 млн рублей) и 22% (больше 50 млн).

Пропорционально ставке НДФЛ растут и налоговые вычеты: государство возвращает больший процент с той же суммы расходов. Поэтому в 2026 году вычеты могут сыграть особенно важную роль для людей со средними и высокими доходами.

С 1 января 2026 года появилась новая семейная налоговая выплата для тех, кто воспитывает более двух детей и среднедушевой доход семьи не превышает полуторакратную величину прожиточного минимума. НДФЛ для родителей в такой семье будет 6%. Процедура следующая: сначала в течение года платить 13%, а в конце года подать заявление на перерасчет и получить компенсацию.

Социальный налоговый вычет по расходам на физкультурно-оздоровительные услуги теперь может применяться и в отношении родителей-пенсионеров налогоплательщика.

Также с 2025 года важным моментом для получения вычета стало нахождение гражданина на территории России не менее 183 календарных дней в течение года. В противном случае рассчитывать не льготу не смогут даже налоговые резиденты.

СТАНДАРТНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ДНР В 2026 ГОДУ

Остались прежними размеры стандартного вычета на детей, введенные в прошлом году. На первого ребенка до 18 лет он составляет 1 400 рублей, на второго - 2 800 рублей, на третьего и каждого последующего - 6 тысяч рублей. Если совершеннолетний ребенок учится на очной форме, то за него предоставляются вычеты до возраста 24 года.

Опекуны, попечители, родители могут рассчитывать на 12 тысяч рублей вычета на несовершеннолетнего ребенка-инвалида. Та же мера действует для учащихся очной формы обучения, аспирантов, ординаторов, интернов в возрасте до 24 лет, если они являются инвалидами I или II групп. При этом вычет на ребенка-инвалида суммируется с общим вычетом на детей. В частности, на первого ребенка в семье он будет составлять 18 тысяч рублей.

Вычет в двойном размере предусмотрен, если у ребенка только один родитель, усыновитель или опекун.

При этом сумма дохода, к которой можно применить вычет на всех детей в семье, ограничена 450 тысячами рублей в год. Например, при зарплате в 50 тысяч рублей можно будет получать вычет девять месяцев - с января по сентябрь. А со следующего календарного года снова претендовать на эту льготу.

Вычет на детей предоставляется работодателем автоматически при наличии соответствующих сведений. Заявление подавать не нужно.

Для льготных категорий граждан предусмотрены две возможные суммы по вычету: 3 тысячи и 500 рублей ежемесячно.

Первая положена инвалидам войн и «чернобыльцам», которые получили серьезные заболевания или инвалидность во время аварии. Полный список прописан в подп. 1 п. 1 ст. 218 Налогового кодекса (НК) РФ.

Право на вычет в 500 рублей имеют Герои СССР или РФ, награжденные орденом Славы трех степеней, участники Великой Отечественной войны, инвалиды I или II групп, бывшие узники концлагерей. Сюда же относятся жители блокадного Ленинграда, граждане, получившие облучение из-за радиационных аварий, эвакуированные из зон отчуждения. Полный список прописан в подп. 2 п. 1 ст. 218 НК РФ.

Кроме того, с 2025 года для сдавших нормы ГТО действует налоговый вычет в размере 18 тысяч рублей. С этой суммы можно вернуть 2 340 рублей, если у вас налог 13%. Льгота предоставляется в том же календарном году, в котором гражданин сдал нормативы ГТО и получил или подтвердил знак отличия. А еще нужно пройти диспансеризацию в том же году.

Если налогоплательщик впервые получает стандартный вычет, то предоставляет документы, подтверждающие право на него.

Если в течение года такие вычеты были предоставлены одним или несколькими работодателями в большем размере, чем предусмотрено законами, то по окончании года налоговые органы произведут перерасчет. Соответствующая сумма НДФЛ будет включена в налоговое уведомление.

СОЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ДНР В 2026 ГОДУ

Эти вычеты можно получить тем, кто потратил деньги на лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги, благотворительность, добровольное страхование и пенсионные взносы. По каждому из социальных вычетов есть свои условия и лимиты.

Так, годовая сумма средств, потраченных на медицинские услуги для вас или близких родственников, ограничена 150 тысячами рублей. Максимальная выплата по этому вычету при 13% НДФЛ - 19 500 рублей.

Однако на дорогостоящее лечение не установлен предел. Все виды такого лечения перечислены в постановлении Правительства РФ от 08.04.2020 № 458.

Максимальный размер вычета на обучение 110 тысяч рублей. На руки можно будет получить при НДФЛ 13% - 14 300 рублей. Под льготу подпадают расходы на свое обучение, обучение детей до 24 лет, братьев и сестер до 24 лет, а также супруга или супруги (с 2024 года и позже).

К физкультурно-оздоровительным услугам относятся покупка абонемента в фитнес-центр и оплата спортивных секций детей. Максимальная сумма вычета — 150 тысяч рублей в год.

Такой же лимит действует и на вычеты по добровольному страхованию и взносам на негосударственное пенсионное обеспечение.

За благотворительность вычет могут получить те, кто переводил деньги благотворительным или религиозным организациям. Размер вычета - полная сумма пожертвования, но не больше 25% от полученного гражданином дохода.

Важно знать, что с 2025 года у граждан появилась возможность получить социальный налоговый вычет без необходимости сбора документов, заполнения декларации и обращения в налоговую службу.

Это возможно в тех случаях, когда сведения об этих расходах поступили в налоговые органы напрямую от организаций и индивидуальных предпринимателей, оказавших соответствующие услуги. Автоматически вся информация направится в личный кабинет физического лица. Тут же будет сформировано заявление на получение вычета. Налогоплательщику останется внести банковские данные, подписать и отправить документ.

Срок проверки права на вычет при упрощенном порядке составляет не более 30 календарных дней, возврат налога будет осуществлен в срок до 15 дней со дня окончания налоговых проверок.

ИМУЩЕСТВЕННЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ДНР В 2026 ГОДУ

Такой вычет можно получить при покупке или продаже квартиры, дома, земельного участка под строительство дома.

При этом установлен лимит - не более 2 млн рублей при покупке жилья и 3 млн рублей - по процентам на ипотеку. В первом случае на руки можно получить до 260 тысяч рублей, во втором - до 390 тысяч рублей. Важно, чтобы при покупке не был использован маткапитал. Зато вычет могут получить оба супруга.

При продаже имущества уплачивается НДФЛ, и здесь тоже можно получить вычет. Он будет равен сумме фактических расходов. К примеру, квартиру вы купили за 4 млн рублей, а продали за 6 млн. Налог нужно будет уплатить с суммы 2 млн рублей.

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ДНР В 2026 ГОДУ

На эти вычеты могут рассчитывать индивидуальные предприниматели, которые платят НДФЛ, адвокаты и нотариусы, физические лица, работающие по договору гражданско-правового характера без статуса ИП, и ряд других граждан.

Сумма вычета будет зависеть от расходов, которые были во время исполнения работ. У каждой категории этих граждан свои нюансы по условиям и лимитам.

БУДЬ В КУРСЕ!

Способы получения налогового вычета

В 2026 году есть три способа получения налогового вычета: через Федеральную налоговую службу с декларацией 3-НДФЛ (процесс декларирования уже стартовал и продлится до конца апреля), через работодателя с уведомлением, а также в упрощенном порядке через личный кабинет налогоплательщика.

Подробные сведения о налогах публикуются на промостранице «Налоги 2026». Для удобства информация отфильтрована по категориям налогоплательщиков: для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

Присоединяйтесь к нам в Telegram!

Подписывайтесь на Telegram-канал донецкой «Комсомолки» по ссылке. Узнавайте самые главные и последние новости Донбасса

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ

Сколько будем платить за коммунальные услуги в ДНР в 2026 году: полная информация о новых тарифах

Повышение тарифов на коммунальные услуги в ДНР в 2026 году пройдет в два этапа (подробнее)